Необходимо разобраться, что лучше открыть – брокерский счет или ИИС. Такой вопрос волнует многих инвесторов, которые готовятся выйти на биржу для торговли.
Что такое брокерский счет и ИИС
Брокерский счет открывают для того, чтобы торговать на бирже. Для пользователя в данном случае обязательным условием является сотрудничество со сторонней организацией. Брокер будет заниматься продажей и покупкой активов, владелец только дает указания.
У брокера должна быть действующая лицензия, выданная Центробанком.
Брокерский счет можно пополнять, допускается выводить с него средства в любое время. С прибыли владелец оплачивает налог – 5% (на источники в Казахстане) или 10% (на другие источники) от суммы.
ИИС появились на рынке в 2014 году. Это тоже брокерский счет. Главное отличие состоит в том, что он предоставляет владельцам определенный набор налоговых льгот. Так государство стимулирует желание людей инвестировать в долгосрочной перспективе.
Что касается количества таких счетов: ИИС может быть только один, в то время как число брокерских линий не регламентируется.
Одновременно можно завести ИИС и брокерский счет – это допускается по закону.
Что выгоднее открыть
Разберемся, что выгоднее открыть в зависимости от деятельности владельца и его целей.
Для чего подойдет брокерский счет
При наличии брокерского счета можно инвестировать в разные типы активов. Заработок поступает с разницы между суммой покупки и продажи, с купонов, дивидендов.
Для чего подойдет ИИС
ИИС – это индивидуальный инвестиционный счет. Он тоже дает владельцу возможность инвестировать в разные активы – облигации, ценные бумаги, валюту. При этом он отличается налоговыми льготами, которые становятся доступны при его открытии и соблюдении определенных условий.
Еще одно отличие: ИИС можно пополнить на сумму до 1 млн рублей за год, это максимальный объем для внесения средств.
Чтобы получить по нему налоговую льготу после работы на бирже, он должен быть активным более 3-х лет.
Разница между брокерским счетом и ИИС
Основные различия связаны с преимуществами и недостатками каждого из счетов, которые мы рассмотрим далее.
Преимущества ИИС
Преимуществом ИИС является тот факт, что пользователь может получить налоговые вычеты. Доступно два варианта этой льготной системы:
Тип 1. Ежегодно можно получать возврат НДФЛ, который выплачивал владелец ИИС. Максимальная выплата может составить 52 000 рублей. Для расчета берут сумму, которую в течение года пользователь вносил на баланс. Наибольшее количество может составлять 400 000 рублей.
Тип 2. После закрытия налоговый вычет берется из дохода за весь период. Подходит этот тип льгот тем, кто зарабатывает более 400 000 в год и не платит налог на свою деятельность.
Вычет можно получить в налоговом органе своего региона, обратившись туда со справкой по форме 2-НДФЛ из банка и заявлением.
Недостатки ИИС
Недостатками ИИС считаются следующие его особенности:
- Если снять деньги со счета преждевременно, он закроется.
- Если ИИС действовал менее трех лет, придется платить налог.
- При преждевременном закрытии счета полученные ранее вычеты необходимо будет вернуть в установленный срок.
- Недоступны инвестиции в активы иностранных компаний.
- Пополнение возможно максимум на 1 млн в год.
Преимущества брокерского счета
Преимущества брокерского счета:
- Пополнение и вывод доступны в любое время без закрытия кошелька.
- Отсутствует лимит на внесение средств в год.
- Доступны все инструменты для торгов на бирже.
Недостатки брокерского счета
Недостатками брокерских счетов можно назвать:
- Недоступны налоговые льготы.
- При наличии неофициального дохода придется платить налоги.
Выбрать подходящий для себя вариант можно, исходя из собственных целей и планов по сделкам при биржевой торговле.