Удорожание в лизинге — что это, как рассчитывается процент

Ставка удорожания по лизингу — это комиссия, получаемая организацией, которая приобрела товар и сдает его в аренду на условиях постепенного выкупа. Получатель платит за возможность воспользоваться имуществом.

Что представляет собой удорожание в лизинге

Термин «лизинг» произошел от английского to lease, что означает «сдать в аренду». Это особая форма кредитования, когда человек или компания использует чужое имущество. Суть в том, что со временем его можно будет выкупить.

Ставка удорожания по лизингу — это аналог процентов в кредитовании. То есть, разница между изначальной стоимостью и суммой обозначенных в договоре платежей. Причем обычно это не фиксированное значение, а среднегодовой параметр.

Что влияет на размер ставки удорожания

В список ключевых критериев входит:

• Лизинговая организация. Величина процентной ставки во многом зависит от регламента компании, где был оформлен лизинг.
• Формат оплаты. При выборе аннуитетных платежей размер общей переплаты будет выше, т. к. используется фиксированный процент. При уменьшаемых суммах ставка меньше.
• Финансирование лизингодателя. Компании закупают и передают в аренду имущество, получая деньги от банков, частных организаций или инвесторов. Так что в отдельных фирмах заем может обойтись дешевле, чем у конкурентов.
• Размер взноса. Чем внушительнее первоначальная плата, тем ниже процент удорожания. Принцип примерно тот же, что и в досрочном погашении кредита.

Процент удорожания не упадет, если арендный товар будет числиться на балансе лизингодателя. Напротив, это способствует увеличению ставки. При размещении объекта на учете у получателя, последний понесет дополнительные расходы.

Особенности формирования удорожания

Ежегодный процент зависит от величины первоначального взноса. Ключевую роль также играет формат, используемый для распределения остальных платежей с учетом сроков договора.

Чем больше лизингополучатель заплатил вначале, тем меньше ему остается отдать. Если взнос был минимальным, это многократно увеличит удорожание в лизинге.

При расчете стоит учесть, что если:

• платежи фиксированы, процент не меняется на протяжении всего периода;
• основной объем выплат запланирован на первый год лизинга, во второй и последующие ставка будет уменьшаться.

На удорожание влияют даже минимальные изменения графика. Процент начисляют на остаток по задолженности. Вместе с тем платежи включают затраты на страхование, а также оплату налогов на объект лизинга — автомобиль или другое имущество.

Как вычислить удорожание по финансовой аренде

При расчете параметра используют простую формулу:

SyL=[(S-R)/R]*100, где:

• SyL — ставка удорожания лизинга;
• R — рыночная цена приобретаемого имущества;
• S — стоимость, указанная лизинговой компанией.

При вычислении ставки годового удорожания по лизингу значение этой формулы делят на срок действия договора.

В качестве примера возьмем сделку с машиной стоимостью 1,7 млн. рублей. При аренде на 4 года с постепенным выкупом сумма составит 2 миллиона. Рассчитаем общий процент удорожания: [(2 млн. — 1,7 млн.)/1,7 млн.]*100=17,65%. Годовое значение составит 17,65%/4=4,41%. Условия контракта влияют на второе значение, пропорционально повышая или уменьшая переплату.

Способы уменьшить процент удорожания

Снижение общей суммы возможно, если:

• увеличивать размер первого взноса;
• составлять график с уменьшающимися платежами;
• применять корректирующие коэффициенты при ускорении выплат.

При передаче основной суммы за 1 год, получатель может погасить остаток долга досрочно. Но при условии, что такая возможность прописана в договоре. Все-таки суть лизинга в том, чтобы компания получала с арендатора процент на протяжении всего срока действия контракта.

Можно ли оформить лизинг с нулевым удорожанием

При нулевой ставке можно говорить про рассрочку. В этом случае лизинговая компания заключает сделку о приобретении предмета договора за рыночную стоимость. Такая услуга доступна лишь в отдельных случаях и распространяется преимущественно на легковые авто.

Стоит отметить, что отсутствие удорожания не мешает организациям зарабатывать. Отсутствие процентной ставки компенсируют персональные скидки. Лизингодатель приобретает машины по заниженной цене, а перепродает с учетом расценок основного рынка.

Оплата за организацию купли-продажи — еще один способ заработать. Дополнительные платежи не входят в основную сумму, а вносятся отдельно. Хотя чаще термин «нулевое удорожание» используют в маркетинге. Это отличный способ привлечь внимание тех, кто слабо разбирается в особенностях лизинга.