Рассчитайте налог, ОПВ, ОПВР, социальные отчисления и взносы ОСМС за себя в Казахстане.
Данные для расчёта
Какие налоги и платежи платит ИП в Казахстане
Сумма обязательств складывается из налога по выбранному режиму и социальных платежей предпринимателя за себя. На упрощённой декларации налог обычно рассчитывается от дохода без вычета расходов. На общеустановленном порядке ИПН зависит от налогооблагаемого дохода, поэтому итог подтверждается по данным учёта.
Что считает калькулятор
- ИПН по упрощённой декларации — доход × выбранная ставка.
- ОПВ — 10% от заявленного дохода в пределах установленной базы.
- ОПВР — 3,5% от базы в 2026 году.
- Социальные отчисления — 5% от выбранной базы с применением допустимого предела.
- ВОСМС — фиксированный ежемесячный взнос ИП: 5% от 1,4 МЗП.
Ставки и показатели на 2026 год
| Показатель | Значение | Как используется |
|---|---|---|
| МЗП | 85 000 ₸ | Минимальная база отдельных социальных платежей |
| МРП | 4 325 ₸ | Лимиты, вычеты и другие расчётные показатели |
| Налог по упрощённой декларации | 4% базово | Маслихат может изменить ставку в установленных пределах |
| ОПВ | 10% | Пенсионные взносы ИП за себя |
| ОПВР | 3,5% | Пенсионные взносы работодателя за ИП |
| СО | 5% | Социальные отчисления |
| ВОСМС | 5% от 1,4 МЗП | 5 950 ₸ за полный месяц |
Как пользоваться калькулятором
- Выберите упрощённую декларацию или общеустановленный порядок.
- Укажите период, доход и число месяцев фактической деятельности.
- Введите заявленный месячный доход для социальных платежей.
- При наличии законного освобождения отключите соответствующий платёж.
- Нажмите «Рассчитать» и сохраните ссылку на заполненный расчёт.
Если у ИП есть сотрудники, личные платежи предпринимателя не заменяют налоги с их заработной платы. По каждому работнику отдельно рассчитываются ОПВ, ВОСМС, ИПН, СО, социальный налог, ООСМС и ОПВР.
Упрощённая декларация и ОУР: в чём разница
При СНР на основе упрощённой декларации налог считается от дохода, а подтверждённые расходы не уменьшают базу. Режим удобен для предварительного онлайн-расчёта. Ставку 4% в поле можно изменить, если для вашего региона и вида деятельности действует решение маслихата.
На ОУР калькулятор показывает ориентировочный ИПН 10% от положительной разницы между доходом и указанными расходами. Фактическая база может отличаться из-за вычетов, корректировок, убытков прошлых периодов, НДС и особенностей налогового учёта.
Частые вопросы
Нужно ли платить ВОСМС, если в месяце не было дохода?
Для действующего ИП взнос обычно является фиксированным и не зависит от фактической выручки. Не отключайте его только из-за нулевого дохода: освобождение должно иметь законное основание.
Можно ли выбрать минимальную базу для ОПВ и СО?
Предприниматель определяет доход для исчисления социальных платежей в установленных пределах. Выбранная база и фактический доход должны соответствовать действующим правилам.
Почему налог считается за полугодие, а соцплатежи по месяцам?
Упрощённая декларация имеет полугодовой налоговый период, тогда как социальные платежи за себя исчисляются ежемесячно. Калькулятор объединяет их в одном результате.
Учитывает ли калькулятор сотрудников?
Нет. Здесь рассчитываются налог с предпринимательского дохода и платежи ИП за себя. Зарплатные налоги работников требуют данных по каждому сотруднику и рассчитываются отдельно.
Почему результат может отличаться от кабинета налогоплательщика?
На итог влияют региональная ставка, льготы, статус ИП, неполные месяцы, корректировки дохода, задолженность и правила округления. Используйте результат как предварительную оценку.