Начислите налог на стоимость, выделите НДС из общей суммы или определите цену без налога. Калькулятор покажет формулу и готовые значения для счёта или накладной.
Параметры расчёта
Как пользоваться калькулятором НДС
Формулы расчёта НДС
Способ расчёта зависит от того, включён ли налог в исходную сумму. Для ставки r, указанной в процентах, используются следующие формулы.
Итого = сумма + НДС.
База = итог − НДС.
Пример начисления
Если стоимость без налога составляет 100 000 ₸, а ставка — 16%, сумма НДС равна 16 000 ₸. Итоговая стоимость составит 116 000 ₸.
Пример выделения
Если 116 000 ₸ уже включают НДС 16%, налог составляет 16 000 ₸, а стоимость без НДС — 100 000 ₸. Простое умножение итоговой суммы на 16% в этом случае даст неверный результат.
Ставки НДС и выбор значения
Ставка зависит от даты оборота, статуса плательщика, товара, услуги и характера операции. Поэтому калькулятор позволяет выбрать несколько ставок или ввести значение вручную.
| Ставка | Когда использовать в калькуляторе |
|---|---|
| 16% | Для расчётов, где по дате и правилам операции применяется ставка 16%. |
| 12% | Для операций, облагаемых по ставке 12%, в том числе расчётов за соответствующие периоды. |
| 10% или 5% | Для отдельных категорий операций, если по ним установлена сниженная ставка. |
| 0% | Для оборотов, к которым применяется нулевая ставка при наличии оснований и подтверждающих документов. |
| Другая | Для проверки нестандартной ставки или моделирования изменения цены. |
Важно: выбор значения в калькуляторе не определяет налоговый режим автоматически. Перед оформлением документов необходимо проверить ставку, действующую для конкретной операции.
Что показывает результат
Стоимость без НДС
Налоговая база до добавления налога. При выделении НДС она рассчитывается из общей суммы по обратной формуле.
Сумма НДС
Отдельная величина налога по выбранной ставке. Её можно использовать для предварительной проверки счёта, акта или накладной.
Стоимость с НДС
Полная сумма к оплате с учётом начисленного налога. В режиме выделения это исходная сумма, введённая пользователем.
Доля НДС в итоговой сумме
При ставке 16% налог занимает не 16%, а около 13,79% итоговой стоимости. Это связано с тем, что ставка применяется к базе без НДС.
Частые вопросы
Чем начисление НДС отличается от выделения?
При начислении известна цена без налога, и НДС добавляется сверху. При выделении известна итоговая цена с налогом, поэтому база и налог определяются обратной формулой.
Почему нельзя выделить НДС простым умножением на ставку?
В итоговой цене налог уже находится внутри суммы. Поэтому применяется отношение r / (100 + r), а не r / 100.
Можно ли использовать произвольную ставку?
Да. Выберите «Другая» и укажите значение от 0 до 100%. Это удобно для проверки документов или моделирования цены.
Как округляется результат?
Можно выбрать округление до тиынов или до целых тенге. В бухгалтерских документах используйте правила округления, предусмотренные вашей системой учёта и требованиями к конкретному документу.
Нулевая ставка и освобождение от НДС — одно и то же?
Нет. При нулевой ставке оборот облагается по ставке 0%, а освобождённый оборот не облагается на другом правовом основании. Последствия для учёта могут различаться.
Определяет ли калькулятор, должен ли бизнес платить НДС?
Нет. Он выполняет арифметический расчёт. Обязанность регистрации, применимая ставка, дата оборота и право на зачёт определяются налоговыми правилами и обстоятельствами операции.
Подходит ли результат для счёта-фактуры?
Значения можно использовать для предварительной проверки, но сам калькулятор не формирует налоговый документ и не заменяет бухгалтерскую систему.