Финансовый мониторинг

Финансовый мониторинг — это совокупность мер по сбору, обработке, анализу и использованию информации о финансовых операциях. Его основная задача — выявлять операции и деятельность, которые могут быть связаны с отмыванием преступных доходов, финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения.

В Казахстане в систему финансового мониторинга входят уполномоченный государственный орган и организации, которые обязаны контролировать операции клиентов в рамках законодательства. К ним относятся банки и другие субъекты финансового мониторинга.

Что такое финансовый мониторинг простыми словами

Простыми словами, финансовый мониторинг помогает выявлять необычные или подозрительные операции с деньгами и другим имуществом.

Например, банк может обратить дополнительное внимание на операцию, которая резко отличается от обычного поведения клиента или не соответствует имеющейся информации о его деятельности.

При этом необычная операция сама по себе не означает нарушение закона. Она может потребовать дополнительной проверки и пояснений.

Зачем нужен финансовый мониторинг

Финансовый мониторинг применяется для противодействия:

легализации доходов, полученных преступным путем;
финансированию терроризма;
финансированию распространения оружия массового уничтожения;
использованию финансовой системы для незаконных операций.

Кроме того, такие меры помогают финансовым организациям лучше понимать клиентов и связанные с ними риски.

Кто осуществляет финансовый мониторинг в Казахстане

Уполномоченным государственным органом в этой сфере является Агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу — АФМ.

Однако финансовый мониторинг не выполняется только самим Агентством.

Значительную часть проверок и внутреннего контроля проводят организации, которые законодательство относит к субъектам финансового мониторинга.

Кто относится к субъектам финансового мониторинга

К субъектам финансового мониторинга относятся разные организации и специалисты, работающие с финансовыми операциями и имуществом.

В их число входят, в частности:

банки;
отдельные участники рынка ценных бумаг;
страховые организации;
организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность;
платежные организации в предусмотренных случаях;
обменные пункты;
нотариусы в установленных законом ситуациях;
лица, работающие с недвижимостью;
отдельные бухгалтерские и юридические организации;
другие предусмотренные законом субъекты.

Для разных категорий могут действовать отдельные требования внутреннего контроля.

Что проверяет банк при финансовом мониторинге

Банк анализирует операции клиента с учетом имеющейся информации о нем и уровня риска.

В частности, могут учитываться:

сумма операции;
частота переводов;
назначение платежей;
страны отправителя и получателя;
характер деятельности клиента;
источник финансирования операции;
связь между участниками платежей;
соответствие операций обычному финансовому поведению клиента.

Наличие одного необычного признака еще не означает незаконность операции.

Что такое KYC

KYC (Know Your Customer) — принцип «знай своего клиента».

Он предполагает, что финансовая организация должна установить личность клиента и получить необходимую информацию о нем.

В зависимости от ситуации могут проверяться:

удостоверение личности;
ИИН или БИН;
контактные данные;
сведения о деятельности;
представитель клиента;
бенефициарный собственник юридического лица;
другие сведения, необходимые для надлежащей проверки.

Что такое надлежащая проверка клиента

Надлежащая проверка клиента — более широкое понятие, чем простая проверка удостоверения личности.

Она может включать:

идентификацию клиента;
проверку предоставленных данных;
установление бенефициарного собственника;
понимание цели деловых отношений;
изучение деятельности клиента;
мониторинг последующих операций.

Объем проверки зависит от уровня риска и конкретной ситуации.

Что такое бенефициарный собственник

Бенефициарный собственник — это физическое лицо, которое в конечном итоге владеет компанией или контролирует ее.

При работе с юридическим лицом банку может быть недостаточно знать только название компании и ее директора.

Также необходимо установить лицо, которое фактически владеет бизнесом или контролирует его в предусмотренном законом порядке.

Что такое пороговая операция

Пороговая операция — операция с деньгами или другим имуществом, которая подлежит финансовому мониторингу при достижении установленной законом суммы и при соответствии определенному виду операции.

Важно, что в Казахстане нет единственного порога для всех платежей.

Размер зависит от характера операции.

Поэтому утверждение, что любая операция свыше 5 млн тенге автоматически подпадает под одинаковые требования, является неправильным.

Какие суммы подлежат финансовому мониторингу

Законодательство устанавливает разные пороговые значения.

Для отдельных операций они могут составлять, например:

1 млн тенге;
10 млн тенге;
50 млн тенге;
другие суммы в зависимости от вида операции.

Поэтому при оценке конкретного платежа необходимо учитывать не только сумму, но и его характер.

Что такое подозрительная операция

Подозрительная операция — это операция или попытка ее совершения, в отношении которой возникают основания полагать, что она может быть связана с незаконным происхождением средств или другими рисками, предусмотренными законодательством о финансовом мониторинге.

Подозрительность операции определяется не только ее размером.

Даже операция ниже установленного порога может потребовать дополнительной проверки, если ее характер вызывает обоснованные вопросы.

Примеры признаков подозрительной операции

Дополнительное внимание могут вызвать, например:

необычно крупные операции для конкретного клиента;
частые переводы без понятной экономической цели;
дробление одной крупной суммы на множество небольших платежей;
резкое изменение характера финансовой активности;
операции с большим количеством несвязанных лиц;
сложная цепочка переводов без понятной причины;
операции, не соответствующие заявленной деятельности бизнеса.

Это не означает, что каждая такая операция незаконна. Она может потребовать дополнительного анализа.

Что такое дробление операций

Дробление — ситуация, когда одна экономически связанная операция разбивается на несколько меньших.

Например, вместо одного перевода клиент совершает много последовательных переводов похожего размера.

Если такая схема выглядит направленной на обход механизмов контроля, она может привлечь дополнительное внимание.

Может ли банк спросить происхождение денег

Да. В рамках надлежащей проверки банк может запросить информацию и документы, которые помогают понять источник средств и экономический смысл операции.

Такой запрос не обязательно означает, что клиента подозревают в преступлении.

Финансовая организация обязана понимать характер отношений с клиентом и контролировать связанные с ними риски.

При какой сумме банк спрашивает происхождение денег

Единого правила вида «банк запрашивает происхождение всех средств свыше определенной суммы» нет.

Решение зависит от:

характера операции;
суммы;
профиля клиента;
истории операций;
уровня риска;
имеющейся у банка информации.

Поэтому банк может запросить документы и по операции ниже некоторых законодательных порогов, если для этого есть основания.

Какие документы могут подтвердить происхождение денег

Список зависит от конкретной операции.

В качестве подтверждения могут использоваться:

трудовой договор и документы о доходе;
договор купли-продажи имущества;
договор займа;
документы о получении дивидендов;
договор дарения;
документы о наследстве;
налоговая отчетность;
договор с контрагентом;
счета и акты выполненных работ;
другие документы, объясняющие происхождение средств.

Конкретный перечень определяет финансовая организация с учетом обстоятельств операции.

Может ли банк остановить операцию

В предусмотренных законом случаях финансовая организация может не проводить операцию немедленно и выполнить необходимые контрольные процедуры.

Причиной может быть отсутствие необходимых данных, необходимость дополнительной проверки или другие обстоятельства, предусмотренные законодательством.

При этом сама задержка операции еще не означает признание клиента нарушителем.

Может ли банк отказать в операции

В определенных законом ситуациях банк или другой субъект финансового мониторинга может отказать в проведении операции или установлении деловых отношений.

Например, проблемы могут возникнуть, если невозможно провести требуемую идентификацию клиента или получить необходимые сведения.

Конкретное решение зависит от обстоятельств и требований законодательства.

Сообщает ли банк клиенту о передаче информации в АФМ

Сведения о финансовом мониторинге имеют специальный режим использования.

Субъекты финансового мониторинга обязаны соблюдать установленные законом правила предоставления информации уполномоченному органу.

Поэтому клиент не должен исходить из того, что банк обязан заранее сообщать ему о каждом направлении сведений в рамках финансового мониторинга.

Что происходит после сообщения о подозрительной операции

Передача информации в уполномоченный орган сама по себе не означает, что клиент совершил преступление.

Полученные сведения анализируются с учетом другой доступной информации.

Дальнейшие действия зависят от результатов анализа и наличия предусмотренных законом оснований.

Финансовый мониторинг и банковский комплаенс

Комплаенс — более широкая система контроля за соблюдением законодательства и внутренних правил организации.

AML-контроль и финансовый мониторинг являются важной частью банковского комплаенса.

Банк может использовать специальные автоматизированные системы для анализа операций и выявления необычной активности.

Финансовый мониторинг и AML — в чем разница

AML (Anti-Money Laundering) означает комплекс мер по противодействию отмыванию денег.

Финансовый мониторинг является одним из механизмов такой системы.

Он включает получение и анализ информации об операциях и клиентах.

На практике понятия AML, KYC, финансовый мониторинг и комплаенс тесно связаны.

Финансовый мониторинг и финансирование терроризма

Система направлена не только на поиск доходов преступного происхождения.

Она также используется для противодействия финансированию терроризма.

Поэтому финансовые организации должны учитывать специальные перечни, риск-факторы и правила проверки клиентов.

Что такое ФРОМУ

ФРОМУ означает финансирование распространения оружия массового уничтожения.

Это направление также входит в действующую систему финансового мониторинга Казахстана.

Поэтому в нормативных документах часто используется сокращение ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Финансовый мониторинг для обычного клиента

Большинство стандартных повседневных операций проходит без дополнительных действий со стороны клиента.

Вопросы могут возникнуть, если финансовой организации необходимо уточнить происхождение денег, назначение платежа или другие обстоятельства.

В таком случае лучше предоставить достоверную информацию и документы, которые подтверждают экономический смысл операции.

Что делать, если банк запросил документы

Сначала стоит уточнить, какие именно сведения необходимо предоставить.

Далее рекомендуется:

не игнорировать официальный запрос банка;
предоставлять достоверные документы;
объяснить экономический смысл операции;
сохранить подтверждения платежей и договоры;
использовать официальные каналы связи с банком.

Если требования непонятны, клиент может обратиться в службу поддержки или отделение банка за разъяснением.

Почему финансовый мониторинг важен

Финансовый мониторинг помогает ограничивать использование банков, платежных сервисов и других финансовых организаций в преступных схемах.

Одновременно он формирует требования к идентификации клиентов, проверке операций и внутреннему контролю.

Финансовый мониторинг — это система сбора, обработки, анализа и использования информации о финансовых операциях для противодействия отмыванию преступных доходов, финансированию терроризма и ФРОМУ. В Казахстане ключевую роль выполняет АФМ, а банки и другие субъекты финансового мониторинга обязаны проводить надлежащую проверку клиентов и выявлять пороговые и подозрительные операции.