AML (Anti-Money Laundering)
AML (Anti-Money Laundering) — это система мер, направленных на противодействие отмыванию денег и другого имущества, полученных преступным путем. Банки и другие организации используют такие процедуры, чтобы понимать, кто является их клиентом, откуда могут поступать деньги, соответствует ли финансовая активность известной информации о клиенте и нет ли признаков использования финансовой системы в незаконных целях.
Сам термин AML дословно относится к борьбе с отмыванием денег. Однако на практике финансовый контроль охватывает более широкий круг рисков. В Казахстане используется понятие ПОД/ФТ/ФРОМУ — противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Поэтому просьба банка подтвердить сведения о себе, объяснить назначение операции или предоставить документы о происхождении денег может быть связана с выполнением требований финансового мониторинга.
Зачем банкам нужен AML
Через финансовую систему ежедневно проходят платежи, переводы, операции с наличными и другие транзакции. Большинство из них являются обычными, но банковские продукты могут использоваться и для сокрытия происхождения преступных доходов, перемещения денег через цепочку счетов или финансирования запрещенной деятельности.
AML помогает снизить такие риски. Для этого организация не просто проверяет паспорт при открытии счета, а формирует представление о клиенте и продолжает анализировать отношения с ним в дальнейшем.
В систему контроля обычно входят:
- идентификация клиента и проверка его данных;
- установление представителя, если он действует от имени клиента;
- определение бенефициарного собственника организации;
- оценка риска клиента;
- изучение характера деловых отношений;
- мониторинг операций;
- обновление ранее полученных сведений;
- дополнительная проверка операций при наличии оснований;
- передача предусмотренной законом информации уполномоченному органу.
Что такое KYC
KYC (Know Your Customer) переводится как «знай своего клиента». Это распространенное международное обозначение процедур, с помощью которых организация устанавливает личность клиента и получает необходимые сведения о нем.
Если клиент является физическим лицом, проверка обычно начинается с его идентификационных данных.
При работе с компанией структура сложнее. Необходимо понимать, какое юридическое лицо становится клиентом, кто имеет право действовать от его имени и какие физические лица в конечном итоге владеют или контролируют организацию.
KYC является частью более широкой системы AML. Проверить клиента один раз недостаточно: сведения могут измениться, поэтому финансовые организации должны поддерживать необходимую информацию в актуальном состоянии и учитывать ее при дальнейшем обслуживании.
AML, KYC и CFT: в чем разница
| Понятие | Что означает | Для чего используется |
|---|---|---|
| AML | Anti-Money Laundering | Противодействие легализации преступных доходов |
| KYC | Know Your Customer | Идентификация и изучение клиента |
| CFT | Counter Financing of Terrorism | Противодействие финансированию терроризма |
| ФРОМУ | Финансирование распространения оружия массового уничтожения | Выявление и снижение соответствующих финансовых рисков |
В повседневной речи словом AML иногда обозначают практически весь комплекс финансового мониторинга. С юридической точки зрения понятия лучше разделять. В Казахстане официальная система охватывает ПОД, ФТ и ФРОМУ.
Что такое риск клиента
AML основан не только на проверке отдельных переводов. Финансовые организации используют риск-ориентированный подход и оценивают совокупность факторов, связанных с клиентом и его деятельностью.
При оценке могут учитываться:
- тип клиента и характер его деятельности;
- используемые банковские продукты;
- структура собственности компании;
- география деятельности и операций;
- характер и объем финансовых потоков;
- информация о бенефициарных собственниках;
- соответствие операций имеющимся сведениям о клиенте;
- другие предусмотренные правилами факторы риска.
Клиентам с более высоким уровнем риска может уделяться больше внимания. Это не означает, что такие клиенты автоматически занимаются незаконной деятельностью. Уровень риска определяет глубину необходимых проверок.
Что такое необычная операция
Необычной может считаться операция, характер которой требует дополнительного изучения с учетом установленных признаков и внутренней системы контроля организации.
Например, вопросы может вызвать нетипичная последовательность действий, резкое изменение характера финансовой активности или операция, экономический смысл которой не очевиден исходя из известной информации о клиенте.
После изучения обстоятельств ситуация может получить объяснение и не привести к дальнейшим мерам.
Что такое подозрительная операция
Подозрительная операция связана уже не просто с необычным поведением, а с наличием оснований и признаков, предусмотренных системой финансового мониторинга.
При ее выявлении субъект финансового мониторинга действует в порядке, установленном законодательством и собственными правилами внутреннего контроля.
При этом нельзя определять подозрительность только по одному признаку, например исключительно по крупной сумме платежа. Важна совокупность обстоятельств.
Что такое пороговая операция
В законодательстве Казахстана отдельно используются пороговые операции. Это определенные виды операций с деньгами или другим имуществом, которые подлежат финансовому мониторингу при достижении установленной для соответствующего вида операции суммы.
Пороговая и подозрительная операция — не одно и то же.
Операция может попасть под финансовый мониторинг из-за своего вида и размера, но это само по себе не означает, что ее участник подозревается в отмывании денег или другом преступлении.
И наоборот, потенциально подозрительной может оказаться операция, которая не выглядит особенно крупной, если ее характер и другие обстоятельства соответствуют признакам риска.
Почему банк может спросить, откуда деньги
Один из вопросов, с которым сталкиваются клиенты, связан с происхождением средств.
Если того требуют обстоятельства проверки, банк может запросить дополнительную информацию или документы, позволяющие понять источник денег и назначение операции.
В зависимости от ситуации происхождение средств могут подтверждать:
- договор купли-продажи недвижимости или автомобиля;
- договор займа;
- документы о заработной плате или другом доходе;
- договор оказания услуг;
- документы, связанные с предпринимательской деятельностью;
- сведения о дивидендах;
- документы о наследстве;
- другие документы, соответствующие конкретной операции.
Универсального документа для всех случаев нет. Подтверждение должно объяснять конкретный источник денег или экономический смысл операции.
Пример AML-проверки
Предположим, клиент несколько лет использует счет в основном для получения зарплаты, оплаты покупок и небольших переводов родственникам.
За несколько дней на этот счет начинают поступать крупные суммы от большого количества незнакомых отправителей. Почти сразу после получения деньги переводятся на другие счета.
Такое поведение существенно отличается от предыдущей активности клиента. Банк может изучить операции подробнее и попросить объяснить, почему изменился характер поступлений и на каком основании клиент получает эти деньги.
Если, например, человек начал законно продавать имущество или осуществлять другую деятельность и может объяснить происхождение средств, документы помогут банку понять контекст.
Поэтому задача проверки состоит не в автоматическом признании любой необычной операции незаконной, а в выяснении ее обстоятельств.
С этим понятием на практике связаны ISO 20022, PEP, RegTech и VASP.