🠔 Вернуться в словарь

Корреспондентский счет

Корреспондентский счет — банковский счет банка или организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, который открывается на основании договора корреспондентского счета для проведения собственных операций финансовой организации и расчетов, связанных с операциями ее клиентов.

В отличие от текущего или сберегательного счета физического лица либо компании, владельцем корреспондентского счета является банк или другая уполномоченная финансовая организация.

Такие счета являются важной частью платежной инфраструктуры. Они позволяют банкам рассчитываться друг с другом, проводить межбанковские переводы, обслуживать международные платежи и выполнять собственные финансовые операции.

Как работает корреспондентский счет

Предположим, Банк А регулярно проводит платежи в адрес клиентов Банка Б. Для организации расчетов между финансовыми организациями могут использоваться корреспондентские счета и межбанковские платежные системы.

Если один банк открывает счет в другом банке, между ними устанавливаются корреспондентские отношения.

В Казахстане такой счет открывается на основании договора корреспондентского счета. В нем определяются:

• реквизиты участников;
• условия банковского обслуживания;
• порядок распоряжения деньгами;
• порядок передачи платежных документов;
• способы обмена информацией о платежах и переводах;
• стоимость услуг;
• другие условия взаимодействия.

Таким образом, корреспондентские отношения представляют собой не просто наличие банковских реквизитов, а договорную систему расчетов между финансовыми организациями.

Пример межбанковского перевода

Предположим, клиент Банка А переводит 100 000 тенге клиенту Банка Б.

Для пользователя операция может выглядеть просто:

1. отправитель указывает реквизиты получателя;
2. Банк А списывает деньги со счета клиента;
3. между банками проводится расчет через соответствующую платежную инфраструктуру;
4. Банк Б получает информацию о платеже;
5. средства зачисляются на счет получателя.

При этом перевод 100 000 тенге со счета клиента и окончательный расчет между Банком А и Банком Б являются разными уровнями одной платежной операции.

Клиент работает со своим текущим счетом, а банки между собой используют собственную расчетную инфраструктуру.

Корреспондентские счета в Национальном Банке Казахстана

Банки и отдельные финансовые организации могут открывать корреспондентские счета в Национальном Банке Республики Казахстан.

Такие счета играют важную роль в межбанковских расчетах в национальной валюте.

Например, Межбанковская система переводов денег, или МСПД, работает как система валовых расчетов в режиме реального времени.

Для проведения переводов пользователь МСПД переводит необходимую сумму со своего корреспондентского счета в Национальном Банке на специальный счет системы. Далее платежи осуществляются в пределах доступной ликвидности пользователя.

После завершения операционного дня соответствующие расчеты отражаются в банковской системе.

Что такое МСПД

МСПД — Межбанковская система переводов денег Казахстана.

Она используется прежде всего для проведения срочных и крупных межбанковских расчетов и работает по принципу RTGS, то есть валовых расчетов в режиме реального времени.

Это означает, что каждый платеж обрабатывается отдельно, а не объединяется с большим количеством других платежей для определения только итоговой разницы.

Например, если банк отправляет три платежа:

• 100 млн тенге;
• 250 млн тенге;
• 400 млн тенге;

в МСПД каждый платеж проходит как отдельная расчетная операция при наличии достаточной ликвидности.

Корреспондентский счет и минимальные резервные требования

Корреспондентские счета банков в Национальном Банке выполняют еще одну важную функцию.

Средства на таких счетах учитываются при выполнении минимальных резервных требований.

Минимальные резервные требования определяют минимальный объем резервных активов, который банк должен поддерживать в зависимости от величины и структуры своих обязательств.

В Казахстане резервные активы включают:

• остаток средств на корреспондентском счете банка в Национальном Банке;
• определенную часть наличных денег в кассе в пределах установленного ограничения.

При этом банк может использовать ликвидность корреспондентского счета для ежедневных расчетов. Выполнение требований оценивается по установленным правилам за соответствующий период.

Поэтому корреспондентский счет в центральном банке одновременно участвует и в платежной деятельности, и в управлении банковской ликвидностью.

Что такое банк-корреспондент

Банк-корреспондент — банк, который открыл у себя корреспондентский счет для другого банка и предоставляет ему предусмотренные договором расчетные услуги.

Банк, открывший свой счет в другом финансовом учреждении, в казахстанской терминологии называется респондентом.

Например:

• Банк А открывает корреспондентский счет в Банке Б;
• Банк Б является корреспондентом;
• Банк А является респондентом.

С точки зрения Банка А этот счет является его счетом в другой финансовой организации.

Что такое НОСТРО и ЛОРО

Для обозначения корреспондентских счетов используются термины НОСТРО и ЛОРО.

Термин	Что означает
НОСТРО	Наш счет, открытый в другом банке
ЛОРО	Счет другого банка, открытый у нас

Один и тот же корреспондентский счет рассматривается с разных сторон.

Предположим, казахстанский Банк А открыл счет в Банке Б.

Для Банка А это будет НОСТРО-счет.

Для Банка Б тот же счет будет ЛОРО-счетом, поскольку на его балансе открыт счет другого банка.

В международной банковской практике также используется термин Vostro. По смыслу он соответствует взгляду банка-корреспондента на счет другого банка у себя.

Как проходит международный перевод

Предположим, клиент казахстанского банка отправляет 10 000 долларов получателю в иностранном банке.

Если между банками существуют прямые корреспондентские отношения, расчет может проходить через соответствующий корреспондентский счет.

Если прямых отношений нет, платеж может пройти через один или несколько промежуточных банков.

Упрощенная цепочка может выглядеть так:

Клиент -> Банк отправителя -> Банк-корреспондент -> Банк получателя -> Получатель

При этом каждый дополнительный участник может:

• обрабатывать платежное сообщение;
• проводить расчет по соответствующим счетам;
• выполнять проверки;
• в отдельных случаях удерживать предусмотренную комиссию.

Поэтому международный перевод через банки-корреспонденты может стоить дороже и занимать больше времени, чем внутренний перевод.

Почему банки проверяют своих корреспондентов

Открытие корреспондентского счета создает для финансовой организации дополнительные риски.

Например:

• кредитный риск банка-корреспондента;
• риск недостатка ликвидности;
• операционный риск;
• санкционные ограничения;
• риски отмывания денег и финансирования терроризма;
• риски международных расчетов.

Поэтому корреспондентские отношения не открываются только на основании устной договоренности между банками.

В Казахстане перед открытием счета проводится надлежащая проверка клиента и его бенефициарных собственников в соответствии с требованиями законодательства о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма.

Респондент также оценивает финансовое состояние банка, через который планирует проводить расчеты.

Для понимания темы также полезно учитывать Текущий счет, SWIFT и Wire transfer.