CASA (Current Account Savings Account)
CASA (Current Accounts and Savings Accounts) — банковский показатель, который объединяет средства клиентов на текущих и сберегательных счетах. Банки используют его для анализа структуры клиентского фондирования и стоимости привлеченных ресурсов.
Средства CASA обычно отличаются от срочных депозитов тем, что клиент имеет более свободный доступ к ним. Для банка такие остатки часто являются более дешевым источником фондирования, однако их стоимость и устойчивость зависят от условий конкретных счетов и поведения клиентов.
Что означает CASA
Аббревиатура CASA расшифровывается как:
- CA — Current Accounts, текущие счета;
- SA — Savings Accounts, сберегательные счета.
В банковской аналитике эти категории часто рассматривают вместе и сравнивают со срочными депозитами и другими источниками финансирования банка.
Что такое CASA ratio
CASA ratio показывает долю средств на текущих и сберегательных счетах в общей клиентской депозитной базе банка.
Упрощенно показатель можно рассчитать по формуле:
CASA ratio = CASA-средства ÷ клиентские депозиты × 100%.
Например, у банка есть 800 млрд тенге клиентских депозитов. Из них 400 млрд тенге находятся на текущих и сберегательных счетах.
400 ÷ 800 × 100% = 50%.
CASA ratio в этом примере составляет 50%.
Что показывает высокий CASA ratio
Высокая доля CASA означает, что значительная часть клиентского фондирования приходится на текущие и сберегательные счета.
Для банка это может быть преимуществом, если такие средства обходятся дешевле срочных депозитов.
При прочих равных более низкая стоимость фондирования способна положительно влиять на процентную маржу банка.
Однако высокий CASA ratio сам по себе не означает, что банк финансово устойчив или более прибыльный.
Что показывает низкий CASA ratio
Низкий показатель означает, что относительно большая часть депозитной базы приходится на другие источники, например срочные депозиты.
Такие средства могут обходиться банку дороже, поскольку клиент получает вознаграждение за размещение денег на определенный срок.
При этом срочное фондирование может иметь свои преимущества с точки зрения прогнозируемости денежных потоков.
Почему CASA считается относительно дешевым фондированием
По текущим счетам банк часто платит небольшое вознаграждение или не начисляет его совсем.
Сберегательные счета могут приносить клиенту доход, но условия отличаются между банками и рынками.
Поэтому средняя стоимость CASA-средств часто оказывается ниже стоимости срочных депозитов.
Именно поэтому банки уделяют большое внимание развитию зарплатных проектов, платежных сервисов, карт и расчетных продуктов.
Пример стоимости фондирования
Предположим, банк привлекает два вида средств:
- 500 млрд тенге CASA со средней стоимостью 2% годовых;
- 500 млрд тенге срочных депозитов со средней стоимостью 12% годовых.
Если доля более дешевых CASA-средств увеличивается, средняя стоимость клиентского фондирования может снизиться.
Это упрощенный пример. В реальной банковской отчетности стоимость ресурсов зависит от валюты, срока, ставок и структуры клиентов.
CASA и депозит — в чем разница
CASA не является одним конкретным банковским продуктом.
Это аналитическое объединение определенных категорий клиентских средств.
Срочный депозит обычно открывается на определенный срок и предполагает установленные условия начисления вознаграждения и снятия средств.
CASA объединяет остатки на счетах, которыми клиент обычно может пользоваться более свободно.
CASA и текущий счет
Текущий счет используется для расчетов, переводов, поступления зарплаты и других повседневных банковских операций.
Остатки на таких счетах входят в первую часть CASA — Current Accounts.
Для банка они могут быть важным источником фондирования, особенно если клиент активно использует банк для ежедневных расчетов.
Почему банки стремятся увеличить CASA
Рост CASA может давать банку несколько преимуществ:
- снижать среднюю стоимость фондирования;
- увеличивать объем клиентских остатков;
- укреплять отношения с розничными и корпоративными клиентами;
- поддерживать платежный и транзакционный бизнес;
- уменьшать зависимость от более дорогих источников финансирования.
Поэтому рост CASA часто рассматривается вместе с развитием карточного бизнеса, мобильного банкинга и расчетных услуг.
Почему CASA нельзя считать полностью стабильными деньгами
У средств на текущих и части сберегательных счетов обычно нет длинного фиксированного срока размещения.
Клиент может использовать или вывести деньги в соответствии с условиями счета.
Поэтому формально доступные клиенту остатки могут быстро изменяться.
На практике банк анализирует поведение клиентов и определяет, какая часть таких средств исторически остается относительно стабильной.
CASA и стоимость фондирования
Стоимость фондирования показывает, сколько банку обходится привлечение финансовых ресурсов.
В нее могут входить расходы на:
- текущие и сберегательные счета;
- срочные депозиты;
- межбанковские займы;
- выпущенные облигации;
- другие привлеченные средства.
CASA является лишь одной частью этой структуры.
Можно ли сравнивать CASA разных банков
Можно, но с осторожностью.
CASA ratio относится к банковским аналитическим показателям, и методика его представления может отличаться.
При сравнении нужно проверить:
- что банк включает в CASA;
- какой показатель используется в знаменателе;
- учитываются ли корпоративные и розничные средства;
- учитываются ли средства в иностранной валюте;
- за какую дату рассчитан показатель.
Поэтому два одинаковых значения CASA ratio не всегда полностью сопоставимы без изучения методологии.
При оценке условий или операций также важно различать NIM, Ликвидность, IFRS, Сберегательный счет и Депозит.